Käteisraja on suurin käteismäärä, jonka organisaatio voi jättää kassalleen työpäivän lopussa. Käteisvararaja asetetaan kerran vuodessa yrityksen laskelmien perusteella ja sitä hyväksyy yritystä palveleva pankki. Kysymystä säännellään Venäjän federaation keskuspankin 5. tammikuuta 1998 antamalla asetuksella. Nro 14-P "Säännöt kassan liikkumisen järjestämisestä Venäjän federaation alueella".
Se on välttämätöntä
- Tarkkaavaisuus;
- luku-ja kirjoitustaito;
- kaavojen tuntemus.
Ohjeet
Vaihe 1
Ota lomake numero 0408020 kahtena kappaleena. Se on tarkoitettu tietojen syöttämiseen käteisvararajan laskemiseksi ja luvan myöntämiseen käteisen käyttämiseen yrityksen kassalla saaduista varoista. Kirjoita yrityksen nimi, käyttötilin numero ja pankin nimi, jolle suoritat maksun.
Vaihe 2
Täytä kaikki määrät tuhansina ruplaina. Ilmoita todelliset kuitit kassalle määrätyn ajanjakson "Viimeisten kolmen kuukauden kassat ja kuitit" -kentässä. Jos tulojen määrässä on tapahtunut jyrkkiä muutoksia, anna tiedot viime kuukaudelta. Ilmoita seuraavan kuukauden odotettu määrä yrityksille, jotka ovat vasta aloittamassa kassan kanssa työskentelyä. Jos kassalla ei ole käteiskuitia, laita viiva.
Vaihe 3
Jaa määritetty tulojen kokonaismäärä laskutuskauden työpäivien lukumäärällä. Kirjoita tuloksena oleva luku Keskimääräiset päivätulot -kenttään. Jaa keskimääräiset päivätulot päivätyötunneilla. Kirjoita tulos Keskimääräiset tuntitulot -kenttään.
Vaihe 4
Laske käteisvarojen todellinen määrä yrityksen kassasta viimeisten 3 kuukauden ajalta. Huomaa, että palkat ja sosiaalietuudet eivät sisälly laskelmaan. Kohdan 1 tavoin, jos volyymeissä tapahtuu jyrkkiä muutoksia, ilmoittakaa viimeisen kuukauden tiedot ja uusille yrityksille - suunniteltu määrä. Laske ja täytä keskimääräinen päivittäinen kulutus.
Vaihe 5
Ilmoita ehdot, joilla aiot luovuttaa tuotot (päivittäin, seuraavana päivänä muutaman päivän välein). Termin on oltava perusteltu; tätä varten täytetään kentät "Aukioloajat" ja "Tuoton toimitusaika". Jos yritys on avoinna klo 18.00 tai 19.00 asti, määräaika asetetaan yleensä päivittäin. Jos organisaatio työskentelee myöhään eikä pankissa ole iltakassaa tai iltaista käteisnostopalvelua, määritetään termi "seuraava päivä". Organisaatioille, jotka sijaitsevat kaukana pankeista (esimerkiksi kylissä), määräajaksi asetetaan "1 kerta _ päivässä", ja käteissaldoraja on sama kuin useat keskimääräiset päivätulot.
Vaihe 6
Kohtuullinen raja-arvo on keskimääräisten päivittäisten tulojen ja menojen ero. Täytä laskelmien perusteella "Pyydetty raja-arvo" -kenttä. Voit asettaa summan, joka on hieman suurempi kuin laskettu, yleensä pankit hyväksyvät pienen marginaalin. Jos kuitteja ei ole, määrä asetetaan yhtä suureksi kuin keskimääräinen päivittäinen kulutus.
Vaihe 7
Tämä lomake tarjoaa myös kentän tarkoituksiin, joihin yrityksen kassatuotot saa käyttää. Täytä se, perustuen kassan liikkeeseen laskemisen todellisiin tarpeisiin.
Vaihe 8
Allekirjoita laskelman molemmat kopiot yrityksen johtajan ja pääkirjanpitäjän kanssa ja vie ne pankkiin hyväksyttäväksi. Pankki merkitsee "tuomionsa" kenttään "Pankkilaitoksen päätös", jossa se vahvistaa käteissaldorajan määrän ja sallitut tuoton käyttötarkoitukset. Jos yritys tekee yhteistyötä useiden pankkien kanssa, laskutoimitus voidaan hyväksyä jossakin niistä ja lähettää sitten ilmoitus vahvistetusta rajasta muille pankeille.
