Yksi julkisten ja yksityisten pankkien keskeisistä rooleista on antaa asiakkaille mahdollisuus avata tilejä rahan säilyttämiseksi. Pankkitilin numeron pituus ja muut ominaisuudet eivät ole lainkaan satunnaisia, ja niillä on tietty oikeusperusta.
Pankkitilin käsite
Virallisesti pankkitili on pankin ja yksityishenkilön tai oikeushenkilön välinen laillinen sopimus, jonka pääaiheena on raha. Sopimuksen mukaan asiakas saa oikeuden kerätä omaa talouttaan nykyiseen pankkiin ja kyvyn viitata niihin milloin tahansa (tai tietyllä hetkellä). Varat sijoitetaan organisaation sisäisiin varoihin, mikä puolestaan velvoittaa pitämään tehdyn sopimuksen luottamuksellisuuden.
Pankkitilin avaamista koskevalla sopimuksella on useita ominaisuuksia. Ensinnäkin se on tarkoitettu asiakkaan varojen kirjanpitoon ja liikkeeseen, joka toimii niiden täysimittaisena omistajana. Tässä tapauksessa sopimus heijastaa pankin velvoitteita "solun" omistajaa kohtaan siihen sijoitettuihin varoihin. Nämä velvoitteet riippuvat tilin tyypistä, ja nykyaikaisessa pankkikäytännössä vastaavaa palvelua on monia muunnelmia.
Pankkitilien tyypit
Yksilöille annetaan useimmiten mahdollisuus avata kahden tyyppisiä tilejä - juoksevia ja talletuksia. Ensimmäiset on tarkoitettu selvitystoimintaan ja toiset varojen keräämiseen. Maksutilille tarjotaan ilmainen pääsy, kun taas talletus "solut" merkitsevät rahan pitkäaikaista säilyttämistä ja mahdollisuutta saada rahaa tietyn ajan kuluttua, mukaan lukien pankin kertyneet korot.
Oikeushenkilöt voivat avata sekkitilin, väliaikaisen tai käyttötilin. Ensimmäisen tehtävänä on tulojen ja muiden tulojen hyvittäminen sekä varojen siirrot eri tarkoituksiin. Toisen tarkoituksena on yleensä kerätä uuden yrityksen perustettu pääoma. Mitä nykyiseen tiliin, se on voittoa tavoittelemattomien organisaatioiden tärkein sekkitili.
On myös budjettitilejä, joilla on oikeus avata ja joilla on yrityksiä, jotka saavat kohdennettuja varoja valtion virastoilta. Lopuksi on olemassa pankin omistamia kirjeenvaihtotilejä, jotka on sijoitettu eri luottolaitoksiin, myös ulkomaille. Kansainväliset rahansiirrot tehdään niiden kautta erityisehdoin.
Maailman yleisesti hyväksytty ehto on, että pankkitilin on oltava kaksikymmentä numeroa pitkä. Suurinta osaa niistä ei valita satunnaisesti, vaan tiettyyn tarkoitukseen. Ensinnäkin se on välttämätöntä pankeille itselleen, jotka pystyvät tallentamaan tietoja kustakin asiakkaasta. Lisäksi tietäen numeron osoittamismenettelyn ja yksityiskohdat, on vaikeampi tehdä virhe tekemällä tiliä maksujen ja muiden rahoitustapahtumien suorittamiseen.
Tilinumeron määrittämisen ominaisuudet
Mikä tahansa pankkitilin numero koostuu viidestä lohkosta. Ensimmäinen sisältää viisi numeroa, jotka osoittavat "solun" omistajan tyypin. Esimerkiksi numero 40702 tarkoittaa, että omistaja on valtiosta riippumaton kaupallinen järjestö ja 40802 on yksityinen yrittäjä. Asiaankuuluvia sääntöjä säännellään erityisellä pankin sisäisellä kirjanpitosäännöllä (302-P).
Seuraava kolminumeroinen yhdistelmä ilmaisee tilillä olevan valuutan. Venäjän käytännön yleisimmät arvot ovat 810 (rupla), 840 (dollari) ja 978 (euro). Seuraavaksi tulee avainkoodi (tarkistusnumero) tilin yksilöimiseksi ja tarkistamiseksi sähköisissä järjestelmissä. Neljä numeroa heti sen jälkeen osoittavat pankkipalvelun numeron. Lopuksi seitsemän viimeistä digitaalista merkkiä ovat useimmiten nykyisen henkilökohtaisen tilin sarjanumero, mutta luottolaitoksilla on oikeus valita itsenäisesti järjestyksensä ja käyttötarkoituksensa.
