Tilin sulkeminen on yksi tiukimmista ja tehokkaimmista toimenpiteistä, joiden tarkoituksena on estää kansallisen lainsäädännön normien vastaisten kululiiketoimien toteuttaminen tai varmistaa velalliseen kohdistuvien rahallisten vaatimusten tyydyttäminen. Tilin estämiseen on useita oikeudellisia perusteita.
Laskutus-, talletus- tai talletustilin estäminen on pankin asettama tilapäinen kulutustapahtumien rajoitus. Tällöin saapuvien varojen hyvittäminen tileille tapahtuu ilman rajoituksia. Venäjän federaation siviililain 858 artiklassa säädetään kahdesta syystä tilien estämiseen:
- varojen takavarikointi tililtä - pankki estää tietyn summan, mutta voit käyttää jäljellä olevat rahat;
- tilitapahtumien keskeyttäminen - omistaja ei voi siirtää tai nostaa varoja.
Nämä väliaikaiset toimenpiteet takaavat rahan turvallisuuden, jonka tarkoituksena on maksaa tilinhaltijan velka budjetille, oikeushenkilölle tai kansalaiselle.
Syyt tilin takavarikointiin
Oikeusviranomaiset määräävät varojen takavarikoinnin tuomioistuimen päätöksen tai haastemiehen määräyksen perusteella. Pidätysperusteet otetaan huomioon:
- tuomioistuimen määräys, jolla varmistetaan siviilioikeudellinen kanne rikosoikeudellisissa menettelyissä;
- tuomioistuimen tuomio, jota käytetään vaatimuksen turvaamiseksi siviiliprosessissa;
- vaatimus soveltaa velallisen perinnän omaisuutta.
Toiminnan keskeyttäminen
Venäjän lainsäädännössä säädetään useista syistä pankkitilien veloitustapahtumien keskeyttämiseen. Erityisesti Venäjän federaation verolain 76 §: n mukaan voit estää yritysten ja yrittäjien tilit, jos:
- veroviranomaisten vaatimusten noudattamatta jättäminen verojen tai sakkojen tai sakkojen maksamisessa
- veroilmoituksen jättämättä jättämistä asetetussa määräajassa
- päätöksen tekeminen verotarkastuksen tulosten perusteella.
Näiden lukkojen tarkoitus on tarjota mahdollisuus kerätä verosaatavia veronmaksajilta. Tilin lukitus voidaan purkaa joko maksamalla koko velka budjetille tai liittovaltion veropalvelutarkastuksen päätöksen perusteella peruuttaa toiminnan keskeytys.
Yksi yleisimmistä syistä tilin sulkemiseen on lain nro 115-FZ vaatimusten täyttäminen, jotka koskevat liiketoimien keskeyttämistä, jos ne voivat liittyä rahanpesuun tai terrorismin rahoitukseen. Lainsäätäjät ovat koonneet melko laajan luettelon epäilyttävistä liiketoimista, joten pankeille annetaan mahdollisuus keskeyttää veloitustapahtumat itsenäisesti enintään 5 päiväksi. Tänä aikana tilinhaltija on velvollinen dokumentoimaan tapahtumien "puhtaus" tai selventämään saamiensa varojen alkuperää.
Lisäksi pankki voi keskeyttää operaationsa enintään 30 päiväksi Rosfinmonitoringin päätöksellä tai lopettaa tilillä olevat veloitustapahtumat Rosfinmonitoringin vastaavan lausunnon perusteella kokonaan sen peruuttamiseen saakka.
