Jokaisen vuoden alussa yritys on velvollinen tarkistamaan käteisvararaja ja sovittamaan tämän arvon palvelevan pankinsa kanssa. Tämä sääntö on vahvistettu Venäjän federaation keskuspankin asetuksella nro 14-P, päivätty 05.01.1998. Tässä otetaan huomioon yrityksen erityispiirteet ja toimintatapa, käteisliikevaihdon määrä, menettely ja aika käteisen tallettamiseksi pankkiin, mahdollisuus hoitaa pankki viikonloppuisin ja illalla sekä muut tekijät.
Se on välttämätöntä
laskulomake nro 0408020
Ohjeet
Vaihe 1
Käytä lomakkeen nro 0408020 mukaista laskutoimitusta rahasaldon raja-arvon määrittämiseen. Täytä alussa yrityksen tilin nimi ja tiedot, ilmoita palvelevan pankin nimi.
Vaihe 2
Laske yrityksen kassalla viimeisten kolmen kuukauden aikana saatujen käteistulojen määrä. Tällöin paitsi itse tuotot lasketaan yhteen, myös käteistulot lainojen, käyttötarkoitukseensa sidottujen varojen ja muiden tulojen muodossa. Määritä keskimääräiset päivätulot jakamalla viimeisten kolmen kuukauden voitto kyseisen ajanjakson työpäivien määrällä.
Vaihe 3
Laske matka-, yleiskustannuksiin ja muihin kuluihin käytetty viimeisen kolmen kuukauden käteisen määrä. Tässä ei oteta huomioon palkkojen ja sosiaalietuuksien maksamiseen liittyviä kustannuksia. Määritä organisaation keskimääräiset päivittäiset käteismenot.
Vaihe 4
Syötä tunnusluvut asianmukaisiin laskuriveihin. Jos yrityksellä ei tänä aikana ollut mitään toimintaa, ilmoittakaa suunniteltu tai odotettu voitto tai kulu.
Vaihe 5
Määritä määräaika tulojen ylittämiselle pankille. Ilmoita yrityksen työaika ja sovi tuoton toimitusaika. Huomaa myös yrityksen etäisyys palvelupankin sijainnista. Näiden indikaattoreiden perusteella pankki päättää käteisen vastaanottamisen ehdoista.
Vaihe 6
Ilmoita vaaditun rajan määrä ja tarkoitus, johon aiot käyttää saapuvat käteistuotot. Tarkista, onko yrityksellä budjettirästejä. Tämä tekijä voi olla tärkein tekijä, joka vaikuttaa pankin päätökseen asettaa käteisvararaja.
Vaihe 7
Toimita pankille kaksi kopiota laskelmasta käteisvararajan asettamiseksi. Kullekin niistä pankki laskee hyväksytyn rajan määrän ja ilmoittaa, mihin tarkoituksiin yritys saa käyttää käteistä kassalle tulevista varoista. Sen jälkeen yksi kopio palautetaan organisaatiolle.
