Raja on käteisen enimmäismäärä, joka voi jäädä kassalle työpäivän lopussa. On erittäin tärkeää laskea tämä raja oikein, koska sen ylittämisestä on seuraamuksia. Pienen rajan asettaminen ei ole järkevää, koska kaikki ylirajat on luovutettava pankille, mikä ei ole aina taloudellisesti kannattavaa.
Ohjeet
Vaihe 1
Ensinnäkin, lue "Menettely käteismaksujen suorittamiseksi Venäjän federaatiossa". Tässä asiakirjassa säädetään raharajasta yrityksen kassassa.
Vaihe 2
Huomaa, että raja on asetettu kullekin vuodelle. Sen perustamiseksi ota lomake pankistasi lomakkeella 0408020. Ilmoita lomakkeessa vaadittu limiitin määrä ja tarkoitus, johon aiot käyttää rahaa. Kun raja on hyväksytty, pankki palauttaa sinulle yhden kopion.
Vaihe 3
Jos yritykselläsi on osastoja, joilla ei ole omaa vaihtotiliä ja saldoa, jaa raja-arvo pääkonttorin ja kaikkien erillisten osastojen kesken.
Vaihe 4
Rajan asettamiseksi lasketaan keskimääräinen päivittäinen ja keskimääräinen tuntitulo sekä keskimääräinen päivittäinen kulutus. Laske keskimääräiset päivätulot jakamalla viimeisten kolmen kuukauden todelliset tulot tämän päivän työpäivien määrällä. Etsi keskimääräinen päivittäinen kulutus vastaavasti. Jakamalla keskimääräiset päivätulot tehtyjen tuntien määrällä saat keskimääräisen tuntitulon.
Vaihe 5
Ota huomioon vain käteismaksut (pankkitulot eivät sisälly keskimääräisiin päivä- ja keskituntituloihin). Samanaikaisesti sisällytä käyttämättömät tuotot, esimerkiksi kirjanpitoarvojen tuotto.
Vaihe 6
Määritä raja, joka on hieman keskimääräistä päivätuloa korkeampi. Huomaa, että jotkut pankit sallivat sinun asettaa keskimääräisen päiväkustannuksen rajan. Tämä on tarpeen, kun tulot ovat pienet ja kustannukset suuret. Mutta tässä tapauksessa sinulle voidaan esittää kysymys: "Mistä saat rahat kulujen maksamiseen?"
Vaihe 7
Ole valmis toimittamaan laskutoimituksia vahvistavat asiakirjat: kassan, ennakkolaskelmat, myyntitositteet ja niin edelleen.
Vaihe 8
Ja viimeinen asia, jos olet vielä laskenut rajaa väärin ja sinulla on vielä käteistä etkä halua luovuttaa sitä pankille, "pelaa" raportilla. Anna illalla ylijäämä raportin alla olevalle työntekijälle ja palauta se seuraavana aamuna kassalle. Pankit näkevät tämän temppun, mutta ne eivät voi rangaista sinua, koska et muodollisesti rikkoa lakia.
