Kun oikeushenkilö tai yksityinen yrittäjä on avannut uuden pankkitilin, hänen on ilmoitettava asiasta sääntelyviranomaisille seitsemän päivän kuluessa. Vaihtotilin avaamisen ilmoittamisen ehdot ja menettelyt määritetään liittovaltion laissa nro 212-FZ 24. heinäkuuta 2009 ja Venäjän federaation verolakissa.
Ohjeet
Vaihe 1
Määritä päivämäärä, josta lukien lasketaan käyttötilin avaamista koskevan viestin määräaika. Venäjän federaation keskuspankin 24. kesäkuuta 2005 päivätyn kirjeen nro 01-17 / 2700 perusteella tämä päivämäärä määräytyy päivänä, jona vastaava merkintä tehdään avoimien tilien rekisteröintikirjaan. Art. Venäjän federaation verolain 23 § ja Art. 28 FZ-212, 24.7.2009, on asetettu seitsemän päivän jakso raportoida vaihtotilin avaamisesta liittovaltion verohallinnolle, liittovaltion verohallinnolle ja Venäjän eläkekassalle. Jos näitä määräaikoja ei noudateta, niin Art. Venäjän federaation verolain 118 §: ssä IFTS määrää yritykselle sakon, jonka määrä on 5000 ruplaa ja Art. 1 osan mukaan. Venäjän federaation hallinnollisten rikkomusten säännöstön 15.33 FSSS ja PF perivät sakon 1 000–2 000 ruplaa.
Vaihe 2
Laadi kirjallinen viesti tilin avaamisesta sääntelyviranomaisten vahvistamien lomakkeiden mukaisesti. IFTS: lle tämä on lomake nro С-09-1, joka on vahvistettu Venäjän liittovaltion veroviraston 21. huhtikuuta 2009 antamalla määräyksellä nro MM-3-09 / 11. FSS: llä ja rahanpesun selvittelykeskuksella on omat lomakkeet, jotka voidaan saada ottamalla yhteyttä lähimpään sivuliikkeeseen tai koota mihin tahansa muotoon. Muista ilmoittaa hakemuksessa yrityksen tiedot ja avoimen tilin tiedot. Vahvista viesti yrityksen päälliköllä ja sinetillä.
Vaihe 3
Lähetä koottu viesti kahtena kappaleena sääntelyviranomaisille. Tämä on tehtävä yrityksen johtajan tai valtuutetun henkilön toimesta, jolle vastaava valtakirja on annettu. Varmista, että molemmilla viesteillä on sama saapuva leima, joka vastaa nykyistä päivämäärää.
Vaihe 4
Ota takaisin yksi kappale, jonka pidät yrityksen lähtevässä kirjeenvaihdossa. Saat ilmoituksen siitä, että sääntelyviranomainen on hyväksynyt ja hyväksynyt ilmoituksesi.
Vaihe 5
Ilmoita valvontapalveluille käyttötilin avaamisesta postitse, jos et pysty suorittamaan tätä toimenpidettä henkilökohtaisesti. Määritä etukäteen, minkä tyyppisiä postituksia liittovaltion veropalvelun alueellinen tarkastuslaitos hyväksyy. Lähetä varmennettu kirje liitteen kuvauksella. Säilytä kaikki kuitit mahdollisten kiistojen varalta.
