Eri sijoitusrahastojen ja rahastoyhtiöiden suosio kasvaa. Osakkeella, toisin kuin osakkeilla ja joukkovelkakirjoilla, ei ole nimellisarvoa. Osakkeen arvioitu arvo määritetään lailla riippuen tietyn sijoitusrahaston varojen arvosta.
Ohjeet
Vaihe 1
Osake on rekisteröity arvopaperi, joka antaa sen omistajalle (sijoittajalle) oikeuden tiettyyn osuuteen sijoitusrahaston omaisuudesta. Osakkeen omistaminen antaa jokaiselle sijoittajalle saman määrän oikeuksia, mukaan lukien oikeuden palauttaa osuutensa sen nykyiseen arvoon, so. saada osaketta vastaava rahamäärä.
Vaihe 2
Sijoitusyksikön arvioitu arvo määritetään seuraavalla kaavalla: RSP = NAV / Q, jossa: NAV on sijoitusrahaston nettoarvo; Q on sijoitusyksiköiden kokonaismäärä.
Vaihe 3
Sijoitusrahaston substanssiarvo määritetään sen tyypistä riippuen. Avoimen tyypin rahastolle tämä arvo lasketaan työpäivän lopussa, intervallityyppiselle rahastolle - aikavälin sulkemispäivänä.
Vaihe 4
Rahaston substanssiarvo on sen varojen arvon ja näiden varojen kanssa suoritettavien velkojen määrän välinen ero. Ero otetaan huomioon, kun substanssiarvo määritetään, ts. päivän tai jakson lopussa rahaston rahastoyhtiö.
Vaihe 5
Osake ei ole fyysinen arvopaperi; osakkeenomistajan nimi ja tiedot on merkitty erityiseen sijoittajarekisteriin. Tämän rekisterijärjestelmän perusteella lasketaan liikkeeseen laskettujen yksiköiden määrä arvioidun arvon määrittämishetkellä. Rekisteriä hallinnoi erityinen rekisterinpitäjäorganisaatio, joka toimittaa tietoja rahastoyhtiölle.
Vaihe 6
Menetelmä osakkeen arvioidun arvon määrittämiseksi ei riipu uusien tulevien ja lähtevien osakkeenomistajien lukumäärästä. Osaketta laskettaessa ja lunastettaessa arvioitu arvo muuttuu vastaavasti hinnoittelun ja kustannusalennuksen määrällä. Osakkeen lisämaksu ei voi ylittää 1,5% arvioiduista kustannuksista ja alennus - enintään 3%.
Vaihe 7
Arvioidun arvon ylijäämä on korvauksen määrä, jonka rahastoyhtiö saa kattamaan osakkeiden liikkeeseen laskemisesta sijoittajille aiheutuvat kustannukset. Alennus arvioidusta arvosta annetaan rahastoyhtiölle osakkeiden lunastusmenettelyn kustannusten korvaamiseksi.
