Käteisen toimittamista pankkiin säätelee asiaa koskeva lainsäädäntö. Erityisesti käteisoperaatioiden suorittamismenettely ja valtion tilastokomitean päätöslauselma. Käteisen vaihtamiseksi annetaan käteisselvitysmäärä (TCO), joka todistaa rahansiirron kassasta pankkiin.
Se on välttämätöntä
- - selvitys käteismääräys
- - raha;
- - Ilmoitus käteistalletuksesta
- - kuitti
- - Tiliote.
Ohjeet
Vaihe 1
Organisaation taloudellisen toiminnan seurauksena käteisvarat on niin sanotun kassakurin mukaan hyvitettävä kassalla ja toimitettava pankkiin työpäivän loppuun mennessä sen käyttötilille. Vain yksityiset yrittäjät on vapautettu käteisvarojen tallettamisesta pankkiin.
Vaihe 2
Käteisen tallettamiseksi pankkiin tarvitset käteismaksutilauksen. Sen muoto N KO-2 on hyväksytty Venäjän valtion tilastokomitean 18.8.1998 antamalla asetuksella N 88. Tilintarkastaja kirjoittaa RKO: n yhdessä kappaleessa ja vahvistaa sen jälkeen pääkirjanpitäjän ja tilintarkastajan allekirjoituksella. yrityksen johtaja.
Vaihe 3
Käteisen toimituksen suorittaa kassanhoitaja tai luotettu henkilö. Voit käyttää myös rahankeräilijöiden palveluja tekemällä pankin kanssa sopimuksen rahankeräyspalveluista. Tämä palvelu on kuitenkin melko kallista, joten yleensä suuret yritykset turvautuvat siihen, ja pienet yritykset yleensä lahjoittavat rahaa yksin.
Vaihe 4
Kassakoneessa rivi "emissio" osoittaa sen henkilön sukunimen, etunimen ja isänimen, jolle raha annetaan talletettavaksi pankkiin. Rivillä "perusta" - rahoitustapahtuman sisältö. Yleensä tämä on rahansiirto pankille tuotoista ja tavaroiden ja palvelujen myynnistä.
Maksun käteismääräys on rekisteröitävä saapuvien ja lähtevien kassatodistusten päiväkirjaan muodossa N KO-3.
Vaihe 5
Kun luovutat käteistä pankkilaitoksen kassalle, sinun on täytettävä ilmoitus käteismaksusta (lomake nro 0402001), esitettävä kulukäteismääräys ja vastaanotettava kuitti, jonka pankinlaskijan on annettava sinulle sen jälkeen, kun vastaanottaa rahaa. Pankin tulee leimata kuitti.
Vaihe 6
Sen jälkeen ne liitetään kassakoneen kanssa siihen kassakirjan osaan, joka täytetään hiilikopiona ja repeytyy. Pankki antaa sinulle myös tiliotteen. Kun raha on siirretty sekkitilille, kirjanpitäjä kirjaa veloituksen 51 hyvityksen 50, mikä heijastaa rahanvaihtoa kassasta pankkiin.
