Käteisvararaja on työpäivän lopussa sallittu käteisen määrä, joka pidetään kassassa. Päivän aikana tallennustilan määrää ei ole rajoitettu. Päivän lopussa koko limiitin ylittävä summa on talletettava pankille yrityksen käyttötilille. Mutta on joitain poikkeuksia. Organisaatio voi ylittää kassassa olevan käteisrajan, mutta enintään kolme päivää.
Se on välttämätöntä
- Lomake käteisvararajan laskemiseksi lomakkeen nro 0408020 mukaisesti kahtena kappaleena
- Laskin
Ohjeet
Vaihe 1
Käteissaldoraja tulisi asettaa vuosittain. Organisaation kirjanpitäjä täyttää lomakkeen, jonka voi saada palvelupankista vuoden lopussa. Jos organisaatiolla on useita käyttötilejä eri pankeissa, sinun on otettava yhteyttä johonkin valitsemastasi.
Vaihe 2
Rajan laskemiseksi sinun on otettava viimeisten kolmen kuukauden käteistulojen määrä ja laskettava keskimääräiset päivätulot jakamalla tulojen kokonaismäärä niiden työpäivien lukumäärällä, joilta ne on vastaanotettu. Voit määrittää keskimääräisen tuntitulon jakamalla tuloksena olevan summan yhdessä päivässä tehtyjen tuntien määrällä.
Vaihe 3
Seuraavaksi sinun on laskettava kolmen kuukauden kustannukset. Kustannusten ei tarvitse sisältää etuuksia, palkkoja ja apurahoja. Määritä keskimääräinen päivittäinen kulutus.
Vaihe 4
Määritä saatujen tietojen perusteella, minkä käteisvarojen tulisi olla yrityksen normaalia toimintaa varten. On parempi asettaa korkeampi luku kuin odotat, ja pankki päättää, hyväksyykö tämän määrän vai pienennätkö sitä. Jos yrityksesi sijaitsee syrjäisessä paikassa ja sitä kerätään harvoin, on mahdollista korottaa rajaa.
Vaihe 5
Laskettaessa rajaa ilmoitetaan tarkoitukset, joihin saatat tarvita käteistä. Nämä ovat pääsääntöisesti palkkakustannuksia, taloustavaroita, paperitavaroita ja muita kotitalouskuluja.
Vaihe 6
Lomake on täytettävä kahtena kappaleena, johtajan ja pääkirjanpitäjän on allekirjoitettava ne ja kiinnitettävä organisaation sinetti.
