Jokaisen yrityksen on tehtävä sopimus käteisvararajasta hoitavan pankin kanssa. Vain asetetun rajan määrä voidaan tallentaa kassalle. Jos tarkastuksen aikana havaitaan, että varat ylittävät rajan määrän, sakko määrätään kaksinkertaisena ylityksen määränä.
Ohjeet
Vaihe 1
Sovi yrityksesi palvelevan pankin kanssa käteisvararajan määrä. Jos sinua palvelevat useat pankit, valitse haluamasi pankki. Kaikille muille pankeille on ilmoitettava limiitin määrästä ja pankista, jonka kanssa limiitti on sovittu.
Vaihe 2
Rajan laskemiseksi sinun on otettava viimeisten kolmen kuukauden käteistulojen määrä. Laske keskimääräinen päivätulosi. Voit tehdä tämän jakamalla kolmen kuukauden tulojen määrän niiden päivien lukumäärällä, joilta ne on saatu. Ja laskeaksesi keskimääräisen tuntitulon, jaa saatu määrä työtuntien määrällä.
Vaihe 3
Laske sitten kustannukset. Palkat, apurahat ja etuudet eivät sisälly laskelmaan. Jaa kulujen määrä näiden kulujen jaksolla. Saat keskimääräisen päivittäisen kulut.
Vaihe 4
Laske kassasaldoraja kustannusten ja keräysajan perusteella. Aseta raja yrityksen normaalille toiminnalle ennen keruun määräaikaa.
Vaihe 5
Pitkällä etäisyydellä pankista olevat yritykset, joiden päivittäinen perintä on mahdotonta, saavat asettaa saldorajan, joka on useita päiviä, riippuen tuoton toimittamisen ajoituksesta.
Vaihe 6
On parempi ilmoittaa rajan määrä suuremmalla määrällä kuin keskimääräisten päivätulojen ja keskimääräisten päiväkustannusten välinen ero. Yrityksen tavoitteena on voittaa mahdollisimman suuri määrä rajasta. Pankki tekee lopullisen päätöksen.
Vaihe 7
Rajaa laskettaessa sinun on ilmoitettava sen käytön tarkoitus. Asiakirja laaditaan kahtena kappaleena. Jokainen kappale on yrityksen pää- ja pääkirjanpitäjän allekirjoittama. Kohdassa - pankin päätökset, pankin päällikkö allekirjoittaa ja pankin sinetti.
