Organisaation käteistapahtumat on kuvattava ensisijaisissa asiakirjoissa. Käteistapahtumien kirjanpidossa käytetään kulukäsky (CKO), jonka perusteella kassasta lasketaan käteistä. Varojen liikkeeseenlasku kulukäteismääräyksellä tapahtuu vasta asiakirjan laatimispäivänä. Menokassatilauksen lomakkeella on hyväksytty KO-2-lomake.
Se on välttämätöntä
- - KO-2-lomakkeen muoto.
- - Asiakirjat, jotka antavat perustan varojen liikkeeseenlaskulle kassasta (tilaus, tilaus, ennakkoraportti jne.).
Ohjeet
Vaihe 1
Rivillä "Organisaatio" ilmoita organisaatiosi koko nimi ja OKPO-koodi.
Vaihe 2
Syötä sarakkeisiin "Asiakirjan numero" ja "Luottopäivä" käteisselvityksen sarjanumero ja rahan liikkeeseenlaskun päivämäärä.
Vaihe 3
Sarakkeessa "Vastaava tili" ilmoita tili, jonka veloituksessa näkyy kassasta annettu summa, sarakkeessa "Luotto" - tili 50.
Vaihe 4
Täytä Määrä-sarakkeessa luvut liikkeeseen laskettujen varojen määrällä.
Vaihe 5
Merkitse riville "Liikkeeseenlasku" sen henkilön sukunimi, nimi ja isänimi, jolle raha myönnetään kassasta.
Vaihe 6
Kirjoita Syy-sarakkeeseen rahan liikkeeseenlaskun tarkoitus, esimerkiksi "tuotot luovutettiin pankille", "laskettiin liikkeeseen".
Vaihe 7
Merkitse isolla kirjaimella rivillä "Määrä" summa: ruplaa - sanoilla, kopeikkaa - numeroina.
Vaihe 8
Kirjoita riville "Liite" asiakirjat, joiden perusteella liikkeeseenlasku tapahtuu: nimi, numero ja valmistelupäivä.
Vaihe 9
Lähetä kulukäteismääräys allekirjoitettavaksi johtajalle ja pääkirjanpitäjälle. Riville "Vastaanotettu" rahan vastaanottaja merkitsee saadun määrän sanoin.
Vaihe 10
Määritä Vastaanottaja-riville asiakirjan tiedot, jotka todistavat vastaanottajan henkilöllisyyden.
