Taloudellista toimintaa harjoittavien organisaatioiden on noudatettava kassakuria. Käteisen liikkeeseenlasku, vastaanotto ja varastointi tapahtuu organisaation kassalla. Saattaa olla myös postimerkkejä, vekseleitä, sekkejä ja muita arvopapereita. Johtajien on seurattava käteistä ja ylläpidettävä kassakuria.
Ohjeet
Vaihe 1
Ensinnäkin, nimitä työntekijä, joka vastaa kaikista käteisoperaatioista. Jos sinulla on kassatilanne henkilöstötaulukossa, nämä tehtävät osoitetaan hänelle. Tee hänen kanssaan työsopimus ja asiakirja henkilökohtaisesta taloudellisesta vastuusta. Tällaisen työntekijän puuttuessa vastuu laskeutuu pääkirjanpitäjän tai esimiehen harteille.
Vaihe 2
Varustaa huone varojen säilyttämistä ja liikkeeseenlaskua varten yrityksen kassasta. Huomaathan, että tämän on oltava turvallinen paikka, jossa on tallelokeroita.
Vaihe 3
Jotta voit pitää käteistä kassalla, lähetä käteisrajalaskelma sinua palvelevalle pankille ennen uutta kalenterivuotta. Tässä asiakirjassa ilmoitetaan kolmen viime kuukauden tulot, maksetun rahan määrä, keskimääräiset päivätulot ja muut tiedot.
Vaihe 4
Suorita kaikki käteistapahtumat erityisesti suunnitelluilla lomakkeilla. Esimerkiksi kun annat varoja raporttia varten, laadi kulukäsky. Jos työntekijä palauttaa käyttämättömät kirjanpidolliset määrät, anna käteismaksu. Jos hän on toimittanut kuluja osoittavat asiakirjat, täytä ennakkoilmoitus.
Vaihe 5
Päivän lopussa laadi löysä lehti kassakirjaan ja arkki kassan raporttiin. Nämä toiminnot on suoritettava, jos kassavirta kirjattiin.
Vaihe 6
Jos aiot käyttää kassakoneita, sinun on rekisteröitävä ne verotoimistossa. Tavaroiden myyntiprosessissa anna asiakkaille keskusvastapuolen kautta tehdyt kuitit.
Vaihe 7
Jos aiot suorittaa käteismaksuja toimittajien kanssa, sinun on tiedettävä, että yhden sopimuksen nojalla voit maksaa enintään 100 000 ruplaa käteisellä, muuten rikkot käteiskuria.
