Suunnittelu on olennainen osa kassavirran hallintaa. Sen avulla voit nähdä yrityksen todellisen taloudellisen tilanteen, arvioida sen vakavaraisuuden ja tehdä tarvittavat ennusteet. Yksi taloudellisen suunnittelun työkaluista on maksukalenterin laatiminen.
Se on välttämätöntä
ostovelat ja saamiset
Ohjeet
Vaihe 1
Maksukalenteri sisältää tietoja yritykselle maksetuista käteislaskuista ja sen maksuista. Yleensä laaditaan neljännesvuosittain jaoteltuna kuukausiin tai lyhyempiin jaksoihin. Kun käytät sitä, sinun on seurattava tuotannon tilaa, varastoa, saamisia ja velkoja. Se edustaa suunnitelmaa rahan liikkumisesta lyhyellä aikavälillä ja on hyväksytty yrityksen rajoissa ja mahdollisuuksien mukaan.
Vaihe 2
Kalenterin ensimmäinen osa kuvaa kuluja, ts. kaikki tulevat maksut ja varojen siirrot, toisessa - kaikki odotetut tulot. On välttämätöntä, että niiden välillä on tasa-arvo ja parhaimmillaan tulot ylittävät kulut. Sen päätavoitteena on välttää kuittien ja maksujen väliset aukot, kun yrityksestä puuttuu tarvittavat varat.
Vaihe 3
Maksukalenterin avulla voit tunnistaa taloudelliset virheet, varojen puutteen ja varaukset. Auttaa ymmärtämään vallitsevien negatiivisten tilanteiden syitä ja määrittämään toimenpiteitä niiden poistamiseksi. Sen laatimiseksi vaaditaan seuraavat asiakirjat: tuotteiden myyntisuunnitelma, arviot tuotantokustannuksista, sopimukset, laskut, pääomasijoitussuunnitelma, palkanmaksuaikataulut, organisaation tiliotteet ja vastaavat liitteet.
Vaihe 4
Maksukalenterin laatimisprosessi koostuu useista vaiheista. Ensinnäkin sinun on valittava suunnitteluaika. Se voi olla neljännes, kuukausi, vuosikymmen tai jopa viikko. Toiseksi suunniteltu myynnin määrä määritetään valitun ajanjakson tuotantomäärän ja saldomuutosten perusteella. Kolmanneksi lasketaan mahdollisten kassavirtojen määrä. Seuraavaksi arvioidaan odotetut kustannukset ja määritetään saldo. Se edustaa eroa niiden määrien välillä, jotka on saatava, ja kulujen välillä tarkastelujaksolla. Yhteenvedon tuloksena paljastuu varojen puute tai ylijäämä yrityksessä.
Vaihe 5
Odotettua tulojen ja kulujen tasapainoa verrataan käytettävissä olevaan varojen vähimmäisturvavarastoon. Jos suunniteltujen maksujen arvo osoittautuu tuloja suuremmaksi ottaen huomioon tilien saldot, tämä voi viitata taloudellisen tilanteen heikkenemiseen. Ylijäämä todistaa yrityksen vakaan toiminnan ja vakavaraisuuden.
Vaihe 6
Maksukalenterin avulla voit hallita osto- ja myyntisaamisia, saada nopeasti tietoja kassavirroista, määrittää lyhytaikaisen lainan tarpeen ja mahdollistaa erojen välttämisen maksujen ja maksujen aikana.
