Käteisnosto tapahtuu yksittäisten yrittäjien kautta eri järjestelmien mukaisesti. Muut yritykset, pankit ja yksityishenkilöt ovat mukana prosessissa. Nostaminen edellyttää myös väärentämistä. Rikkomuksesta riippuen järjestelmiin sisältyy rikosoikeudellinen rangaistus enintään 7 vuodeksi.
Viime vuosisadan 90-luvulla ilmestyi valtava määrä järjestelmiä, jotka mahdollistivat nopean rikastumisen tai laittoman vilpillisen tulon laillistamisen. Yksi heistä on kotiuttamassa (kotiutettu, kotiutettu). Nämä ovat tiettyjä toimintoja, joiden avulla voit saada rahaa maksamatta veroja. Esimerkkejä ovat kuvitteelliset liiketoimet, asiakirjojen väärentäminen.
Nostamista ja nostoa käytetään nykyään eri tavoin. Ensimmäisessä arvossa oletetaan täysin laillinen varojen nostaminen muilta kuin käteistileiltä ja arvopapereiden siirtäminen rahaksi. Laittomia toimia kutsutaan rahaksi. Ne eivät johdu vain verojen kiertämisestä, vaan myös kohdennettujen varojen käytöstä muiden ongelmien ratkaisemiseen.
Suosittuja järjestelmiä
IP-järjestelmiä on useita. Yksi niistä on fly-by-night -yritysten käyttö. Järjestelmän ydin on seuraava - yritys siirtää rahaa toisen organisaation tilille, joka väittää tarjonneen tiettyjä palveluita. Varat nostetaan sen avulla, yritys itse selvitystilaan. Useimmiten tällaisten organisaatioiden omistajat ovat henkilöitä, jotka haaveilevat nopeista ansioista. Näihin kuuluvat huumeriippuvaiset ja alkoholistit. Välittäjät saavat yleensä tietyn maksun, joka riippuu siirron koosta.
Toinen järjestelmä on osallistuminen yksilön järjestelmään. Henkilö avaa pankkitilin, yritys siirtää varat. Talletuksen omistaja nostaa summan. Samanlainen kaava havaitaan siinä tapauksessa, että pankki on kytketty rahaprosessiin. Hyökkääjät kohdistavat usein pieniä, arvostettuja kaupallisia instituutioita.
On järjestelmiä, joissa kaikki manipulaatiot tapahtuvat asiakirjojen väärentämisellä tai niiden epäasiallisella käytöllä. Suosittu järjestelmä on rahan löytäminen väärennetyillä passeilla. Yritykset rekisteröidään henkilökohtaisesti varastettua passia käyttäen. Petokset saavat suuria summia, ja vastuu heidän peruuttamisestaan laskeutuu sen henkilön harteille, jonka passi on käytetty.
Nykyään monet yksityiset yrittäjät työskentelevät myös äitiyspääoman houkuttelemiseksi, joka annetaan toisen ja sitä seuraavien lasten syntymän yhteydessä. Verkkorikolliset käyttävät varojen nostamiseen fiktiivisiä osto- ja myyntitapahtumia, pankkikortteja.
Toinen järjestelmä on nimeltään "vastavirta". Hänen kanssaan useat yritykset alkavat pikaisesti siirtää rahaa toisilleen. Kymmenen tällaisen manipulaation jälkeen on vaikea ymmärtää järjestelmää. Jos kolmen vuoden kuluessa rikosta ei saada selville, vanhentumisaika alkaa toimia.
Vastuu
Veropalvelut suorittavat erilaisia operatiivisia toimia estääkseen tällaiset petokset. Toisaalta voimme nähdä yksittäisten yrittäjien palveluksessa olevien henkilöiden pankkitoiminnan. Yrittäjien tilien valvonta on pakollista. Valtion viranomaiset kehittävät erityisohjelmia, joiden avulla yrittäjät voivat tulla varjosta ja tehdä palkansa valkoiseksi.
Ei ole erityistä artikkelia käteisnostolle. Kussakin erityistilanteessa käytetään omaa erityislakiaan:
- veropetoksille ja väärennettyjen asiakirjojen luomiselle - vapauden rajoittaminen enintään 6 vuotta;
- fiktiivisten yksittäisten yrittäjien tai sopimusten luomista pidetään laittomana yrittäjänä, ja siihen sisältyy jopa seitsemän vuoden vankeus;
- tulojen piilottamiseksi voit joutua vankilaan enintään 7 vuodeksi.
Laittomiin toimiin osallistuville pankkilaitoksille on erityisiä seuraamuksia. Heitä odottaa valtava sakko ja rikosoikeudellinen rangaistus syyllisille työntekijöille. Jos pankki tunnustetaan laittoman järjestelmän osalliseksi, on erittäin todennäköistä, että sen toimilupa otetaan pois.
Joskus henkilöt, jotka eivät ole tehneet laitonta toimintaa, asetetaan syytteeseen. Tässä tapauksessa yrittäjiä kehotetaan suojelemaan itseään perustellulla sopimusten tekemisellä, joka kuvaa kaikki mahdolliset asiakirjoissa olevat säännökset.
