Pankin taloudellisen analyysin avulla voit määrittää sen maksuvalmiuden ja kyvyn toimia nykyaikaisissa olosuhteissa. Analysoimalla tulosindikaattoreita ja käynnissä olevia toimintoja luottolaitoksen johto päättää pitkän aikavälin politiikasta ja suunnittelee jatkokehitystä potentiaalisten ja todellisten suuntausten perusteella.
Ohjeet
Vaihe 1
Suorita taseen rakenteellinen analyysi. Tätä varten on tarpeen laatia taulukko pankin toiminnan varoista, veloista ja taseen ulkopuolisista eristä. Pura yrityksen investoinnit, tuotot, kulut ja velat tyypin ja ajoituksen mukaan. Määritä lainattujen varojen ja pankkisijoitusten osuuden indikaattorit. Näiden taulukoiden perusteella määritetään markkina-alue, johon suurin osa pankin toiminnasta keskittyy, sekä varojen ja velkojen rakenteen muutoksiin liittyvät riskit.
Vaihe 2
Valmista pankin tuloslaskelma kaupallisen suorituskyvyn määrittämiseksi. Analysoi nämä indikaattorit ja selvitä luottolaitoksen pääasialliset menot ja tulolähteet. Tunnista toiminnot, joilla on suurin vaikutus alimpaan riviin. Arvioi varojen ja velkojen rakenteen ja pankin työn tehokkuus raportointikaudella.
Vaihe 3
Analysoi vakavaraisuus, mikä paljastaa vakavaraisuusasteen vakauden ja sen riittävyyden kattamaan tappiot erilaisista riskeistä. Ennusta pankin pääoman ja varojen koostumuksen indikaattoreiden perusteella vakavaraisuuden tila tulevaisuutta varten.
Vaihe 4
Arvioi pankin riskit, jotka liittyvät siihen, että vastapuolet eivät täytä velvoitteitaan. Tätä varten laadi taulukot lainoista maturiteetin, lainasalkun tyypin ja rakenteen mukaan. Määritä saatujen tietojen perusteella pankin luottopolitiikan laatu.
Vaihe 5
Määritä luottolaitoksen riskit, jotka liittyvät valuuttakurssien tai rahoitusvälineiden markkina-arvon kielteisiin muutoksiin. Selvitä näiden tekijöiden vaikutus pankin taloudelliseen tilanteeseen.
Vaihe 6
Laske pankin likviditeetti. Määritä saatujen tietojen perusteella likviditeetin hallinnan laadun tila, resurssipohjan vakaus, laskentatilan kehitys jne.
