Yrityksen taloudelliset mallit on rakennettu arvioimaan näkymiä ja optimoimaan nykyinen tai tuleva toiminta. Ne heijastavat yrityksen kannattavuutta, tehokkuutta ja taloudellista vakautta riippuen alkuperäisistä parametreista ja muutoksista erilaisissa liiketoimintaolosuhteissa.
Ohjeet
Vaihe 1
Kerää rahoitusmallin rakentamiseen tarvittavat raakatiedot. Sisäinen tieto voidaan muodostaa kirjanpidon, johtamislaskennan, strategisen kehittämissuunnitelman sekä tuotantotekijöiden perusteella, joihin kuuluvat muun muassa laitteiden kunto, käytetyt raaka-aineet, työ jne.
Vaihe 2
Ulkoisten tietojen saamiseksi on tarpeen määrittää yrityksen taloudellisen toiminnan indikaattorit, kuten asiakaskunta, odotetut hinnat, myyntimäärät ja muut markkinointitiedot.
Vaihe 3
Ota huomioon makrotaloudelliset komponentit rakentaessasi rahoitusmallia, joka voi vaikuttaa yrityksen toimintaan.
Vaihe 4
Tee rahoitusmallista kolme ennustemuotoa, joita edustavat tulosennuste, saldoennuste ja kassavirtaennuste. Nämä vaiheet tulisi laskea koko takaisinmaksuajaksi ja jaotella tietyille jaksoille.
Vaihe 5
Vahvista suunnitellut tulolaskelmat markkinatutkimuksella tai alustavilla sopimuksilla mahdollisten vastapuolten kanssa. Muuten sijoittaja ei ehkä hyväksy taloudellista ennustemalliasi.
Vaihe 6
Suorita kustannusarvio, joka on kohtuullisen yksityiskohtainen, realistinen ja jossa otetaan huomioon pääoma- ja toimintakustannukset. Laskettaessa yrityksen pitkäaikaista kasvua on kiinnitettävä huomiota kapasiteetin riittävyyteen. Jos ne eivät riitä, älä unohda lisätä kustannuserää tuotannon laajentamiseksi.
Vaihe 7
Laske kassavirta, jonka tulisi kuvastaa liiketoiminnan, investointien ja taloudellisen kassavirran. Toisin sanoen, ota huomioon paitsi varojen saaminen ostajilta ja maksu toimittajien palveluista, myös tarve hankkia uusia varoja, maksaa osinkoja tai lisätä pääomaa.
Vaihe 8
Määritä rahoitusmallille kolme skenaariota: optimistinen, lähtötilanne ja pessimistinen. Tätä varten on otettava huomioon erilaiset riskit ja menetelmät niiden ratkaisemiseksi.
