Operatiivinen taloudellinen suunnittelu koostuu maksukalenterin, kassasuunnitelman, lainan tarvetta koskevien laskelmien laatimisesta. Prosessin ansiosta on mahdollista suorittaa maksuja ajoissa, hallita rahan liikkumista yrityksen sisällä ja sen ulkopuolella.
Operatiivinen taloudellinen suunnittelu on lisäys nykyiseen. Menettely aloitetaan varsinaisen tuoton vastaanottamisen valvomiseksi yrityksen tilille yrityksen taloudellisen menestyksen varmistamiseksi. Ongelmien ratkaisemiseen käytetään objektiivista tietoa ottaen huomioon talouden kehityssuuntaukset, inflaatioprosessit ja mahdolliset tuotantoteknologian mukautukset.
Operatiivinen taloudellinen suunnittelu sisältää laatimisen:
- maksukalenteri;
- käteissuunnitelma;
- lyhytaikaisen lainan tarpeen laskeminen.
Maksuaikataulu
Tämä on lomake, joka kuvaa yksityiskohtaisesti rahoituksen liikevaihtoa yrityksen selvitys-, valuutta- ja muilla tileillä. Näihin tietoihin perustuva varojen käyttö voidaan suunnitella ottaen huomioon kaikki aikataulut. Tämän avulla voit suorittaa maksuja, suorittaa oikea-aikaisia maksuja eri valtion varoihin.
Kalenteri laaditaan kuukaudeksi. Tiedot voidaan jakaa lyhyempiin aikaväleihin. Tällaisen lomakkeen ehdot ja määrät määritetään ottaen huomioon rahoituksen päämäärien tiheys. Asiakirjan ansiosta voit hallita varojen käyttöä tehokkaasti vaikeissa taloudellisissa tilanteissa, kriiseissä.
Käteissuunnitelma
Se ymmärretään suunnitelmana käteisen liikkumisesta yrityksen toimitusosaston kautta. Se varmistaa pankkien saaman rahoituksen ajoissa, mahdollistaa niiden liikkumisen seuraamisen. Kassaohjelma, toisin kuin kalenteri, laaditaan neljännekselle.
Käteissuunnitelmassa on neljä pääosaa:
- kassavirran lähde;
- kustannukset;
- palkanmaksut;
- palkkakalenteri aiemmin määritetyille päiville.
Kun toimitetaan asiakirja rahoituslaitoksille, käteisvarat kirjataan, asetetaan erilaisia rajoituksia. Kun ollaan tekemisissä kaupallisten rahoituslaitosten kanssa, käteisliikevaihto lasketaan. Tiedot siirretään eri viranomaisille ja Venäjän federaation keskuspankille. Jälkimmäisessä muodostetaan ennuste maan liikevaihdosta.
Lyhytaikaisen lainan tarpeen laskeminen
Tämä suunnitteluosa on tärkeä, jos yritys tarvitsee lyhytaikaista lainaa. Laskelma sisältää lainan koon laskemisen, summat, jotka vaaditaan lopulta takaisin pankille. Hyvitetyn tapahtuman tehokkuus ja odotetut tulot otetaan huomioon. Viimeksi mainittujen on varmistettava maksuaikataulun noudattaminen sakkojen poissulkemiseksi.
Viimeinen vaihe on analyyttisen yhteenvedon valmistelu. Se tekee johtopäätökset yrityksen suunnitellusta varainhankinnasta, niiden muodostumisen lähteistä.
Suunnittelu on siten olennainen osa johtamistoimintaa. Sen avulla voit konkretisoida yrityksen kehitystavoitteet, jakaa rahoitusvirrat oikein. Suunnitelmien avulla yritys voi nopeasti ja virheettömästi määrittää nykyisten toimintojen tukemiseen tarvittavien taloudellisten resurssien määrän, määrittää yksittäisten rahoitustapahtumien järjestyksen ja ajoituksen.
