Kaikki rahan liikkeet organisaation kassassa tulee varmasti muodostaa oikein. Tätä varten kassan on laadittava raportti, joka siirretään myöhemmin kirjanpito-osastolle kirjanpitoa varten. Joissakin pienissä organisaatioissa henkilöstötaulukossa ei ole kassa-asemaa, joten pääkirjanpitäjä on vastuussa kassatodistusten ylläpidosta ja käsittelystä. Käteiskurin ylläpitämiseksi on erittäin tärkeää laatia kaikki asiakirjat oikein.
Ohjeet
Vaihe 1
Kassaraportti tulisi laatia sinä päivänä, jolloin kassalla oli muutoksia: onko kyseessä rahan liikkeeseenlasku raporttia varten vai palkanmaksu.
Vaihe 2
Kassan laatiman raportin on sisällettävä samat tiedot kuin kassakirjan irtonainen lehti. Yleensä kirjanpito-ohjelmissa on lomakkeita, jotka luodaan automaattisesti, kun tietoja syötetään. Jos käytät manuaalista kirjanpitoa, kassan raporttilomake on kopio laskusivusta.
Vaihe 3
Kassaraportissa on oltava tiedot, kuten asiakirjan sarjanumero, valmistelupäivä, summa ja toimenpiteen nimi.
Vaihe 4
Liitä kaikki rahan liikkumista vahvistavat asiakirjat kassan raporttiin. Jos tämä on raportin ongelma, liitä kulukäsky (lomake nro KO-2). Kun käteinen saapuu organisaation kassalle, liitä mukaan kassakuitti (lomake nro KO-1). Jos kyseessä on palkkojen myöntäminen, liitä palkkakirja kulukupongin lisäksi (lomake nro T-53).
Vaihe 5
Kassaraportti on suositeltavaa pitää erillisessä kansiossa. Täydennä sitä aikajärjestyksessä jakson lopussa (se voi olla kuukausi, neljännes, puolivuosi, vuosi jne.), Ompele kaikki arkit, numeroi ne. Kirjoita viimeisen arkin loppuun: "Ommeltu, numeroitu ja kiinnitetty (ilmoita kuinka monta arkkia)." Ota laskennassa huomioon kuitit, tilaukset ja tiliotteet.
Vaihe 6
Muista, että kassan raportti on kopio laskulomakkeesta, mutta sisältää laajempia tietoja. Erona on, että kassan on allekirjoitettava se ja kassakirjan on oltava pääkirjanpitäjän ja organisaation johtajan allekirjoittama.
Vaihe 7
Sinua palveleva pankki voi vaatia asiakirjoja käteisrahan ylläpidon tarkistamiseksi, tässä tapauksessa sinun on toimitettava itse kassakirjan lisäksi raportti.
