Varoja voidaan tallettaa yrityksen kassalle eri tavoin. Ehkä nämä ovat varoja, jotka on nostettu vaihtotililtä ja jotka ovat maksaneet palkkoja, tai ehkä tämä on myyntituloa. Mutta tavalla tai toisella, on tarpeen dokumentoida heidän vastaanottonsa asianmukaisesti.
Ohjeet
Vaihe 1
Kaikkia varojen vastaanottamista yrityksen kassalla laadi kassakuitti (lomake nro KO-1). Se on kirjoitettava yhtenä kappaleena, ja päällikön tai pääkirjanpitäjän ja kassan allekirjoittama. Tämä asiakirja koostuu kahdesta osasta: itse tilaus ja kuitti. Ilmoita molemmissa osissa varojen vastaanottamisen perusta, esimerkiksi: "Tulot".
Vaihe 2
Sitten leimaa organisaatio kuitille, repäise tai leikkaa leikkausviivaa pitkin. Rekisteröi tämä lomake tällaisten lomakkeiden rekisteriin, anna kuitti kaikilla allekirjoituksilla ja sinetillä rahan luovuttaneelle ja kiinnitä kuittitilaus kassan raporttiin.
Vaihe 3
Heijastaa myös varojen vastaanottamista kirjanpidossa. Kaikki käteistalletustoiminnot heijastuvat pääsääntöisesti tilin 50 "Organisaation kassa" veloitukseen, jolle tili avataan luotolla perustuen. Д50 "Kassa" К91 "Muut tuotot ja kulut" alatili " Muut tuotot "- käteisvarojen saaminen näkyy maksuna;
Д50 "Kassa" К62 "Tilitykset ostajien ja asiakkaiden kanssa" - ostajien kuitti näkyy;
Д50 "Kassa" К75 "Selvitykset perustajien kanssa" - varojen saaminen perustajilta näkyy;
Д50 "Kassa" К71 "Selvitykset vastuullisten henkilöiden kanssa" - kirjanpidollisen määrän palautus näkyy;
D50 "Kassa" K73 "Selvitykset henkilöstön kanssa muusta toiminnasta" - heijastaa organisaation työntekijöiden kuittia.
