Factoring on joukko palveluja, joita pankki tarjoaa yrityksille, jotka toimivat lykätyllä maksulla. Yhtiön näkökulmasta factoring on saamisten siirtämistä.
Faktorointityypit
Faktorointi on yhä suositumpi yrittäjien keskuudessa. Edut ovat ilmeisiä kaikille factoringmarkkinoiden osallistujille - myyjä saa lisää käyttöpääomaa, ostaja saa lykkäystä, pankki saa palkkion ja antaa varoja. Faktorointia säännellään 43 artiklassa. Venäjän federaation siviililaki "rahamääräisen saatavan luovuttamisen rahoittaminen".
Luottamuksellisten factoring-palveluiden kustannukset ovat korkeammat kuin avoimen factoring-palvelujen kustannukset, koska factoring-yrityksen riskit ovat tässä tapauksessa suuremmat.
Faktorointia on paljon kysytty dynaamisilta nuorilta yrityksiltä, joilla on pulaa käyttöpääomasta.
Factoring-yhtiö hyvittää asiakkaan käyttöpääoman ja käsittelee saamiset palkkiona. Useimmiten pankit toimivat agenttina, mutta lain mukaan nämä voivat olla muita luotto- ja kaupallisia organisaatioita, joilla on tarvittava toimilupa. Factoring-asiakirjojen virtaus on melko yksinkertaistettua - jokainen seuraava rahoitusmäärä maksetaan lähetysasiakirjojen toimittamisen jälkeen pankille. Joskus factoring-yritykset voivat ottaa paitsi luottotoimintoja myös myynnin, mainonnan, kirjanpidon, jotta asiakas voi keskittyä yksinomaan tuotantoon.
Faktorointia on useita:
- avoin (tavanomainen) factoring - tässä tapauksessa myyjä ilmoittaa ostajalle asiakirjojen jakamisesta factoring-yritykselle (laskut, laskut jne.), ostaja siirtää sopimuksen mukaisen rahan suoraan factoring-yhtiölle;
- suljettu (luottamuksellinen) factoring eroaa siinä, että ostaja ei tiedä oikeuksiensa perimisestä velkaansa factoring-yhtiölle;
- factoring takautumisoikeudella olettaa, että factoring-yhtiö voi vaatia luotonantajalta velan palauttamista, jos lainanottaja kieltäytyy maksamasta. Käytännössä takautumattomuussopimukset ovat erittäin harvinaisia.
Suljettu factoring-toteutusjärjestelmä
Suljettu factoring toteutetaan seuraavan algoritmin mukaisesti:
- toimittaja toimittaa tavarat maksun lykkäyksellä
- factoring-yritys saa tavarantoimittajalta tavaroiden lähetyksen vahvistavat asiakirjat (laskut, laskut, asiakirjat jne.)
- factoring-yhtiö maksaa ostajan velan enintään 90 prosentilla ja saa oikeuden vaatia ostajan velan palauttamista sen hyväksi;
- sopimuksen päättyessä ostaja maksaa velan myyjälle ja siirtää sen pankille;
- factoring-yhtiö palauttaa loput 10% kaupasta vähennettynä suljetun factoring-palvelun kustannuksella;
Jos tavarantoimittaja joutuu kohtaamaan häikäilemättömän ostajan, joka ei täytä velvoitteitaan, hänen on silti maksettava koko summa factoring-yritykselle.
Suljetun factoringin edut
Miksi yrittäjät käyttävät suljettuja factoring-palveluja? Tärkein syy on, että yritys voi merkittävästi laajentaa asiakaskuntaansa houkuttelevilla toimitusehdoilla. Tällaisen järjestelmän tappiot vastaavat vain koron määrää, jonka hän maksaa pankille factoringpalveluista.
Suljettu factoring ei ole ristiriidassa lain kanssa - Art. Venäjän federaation siviililain 382 §: ssä todetaan, että "velkojan oikeuksien siirtämiseksi toiselle henkilölle velallisen suostumusta ei vaadita, ellei laissa tai sopimuksessa toisin määrätä".
Suljettu factoring tarjoaa mahdollisuuden velkojen hyvittämiseen ja lykätyn maksun suorittamiseen. Samalla voit jättää huomioimatta ostajan kiellon työskennellä factoring-yrityksen kanssa.
Tämän tyyppinen luotonanto antaa sinun lisätä käyttöpääomaa ilman vakuuksia, velka on velvoitteiden kattama.
