Taloudellisessa toiminnassa organisaatioiden johtajat käyttävät joskus käteisvarojen maksujärjestelmää. Nämä tapahtumat suoritetaan pääsääntöisesti kassakoneella. Kuten minkä tahansa kassavirran kohdalla, ne on dokumentoitava ja heijastettava kirjanpitoon. Kuinka raportin varojen myöntäminen otetaan huomioon ja miten se dokumentoidaan?
Ohjeet
Vaihe 1
Kaikki käteisen kuitit ja nostot on suoritettava organisaation kassan kautta. Nämä toimet suorittaa pääsääntöisesti kassanhoitaja tai pääkirjanpitäjä. Käteisliikkeiden kirjaamiseen käytä asiakirjoja, kuten käteisvarausmääräys, saapuva käteismääräys, kassakirja, kassan raportti ja ennakkoraportti.
Vaihe 2
Jotta voit antaa varoja raporttia vastaan, sinun on organisaation päällikkönä annettava toimeksianto. Tässä hallinnollisessa asiakirjassa on ilmoitettava, kenelle työntekijälle on maksettava käteistä, mihin tarkoituksiin ja missä määrin.
Vaihe 3
Tilaus välitetään kassalle. Tarkista sen perusteella kassan rahamäärä ja tilauksessa ilmoitettu summa. Jos varat ovat riittämättömät, nosta käteistä käyttötililtä sekkikirjan avulla. Laskennassa tämä on kuvattava seuraavasti: D50 K51 - varat on saatu käyttötililtä organisaation kassalle. Huomaa, että kassan loppusumman määrä työpäivän lopussa ei saa ylittää rajaa.
Vaihe 4
Anna sen jälkeen työntekijälle tilauksessa ilmoitettu summa. Suorita kysymys käteismaksulla. Muista ilmoittaa siinä työntekijän koko nimi, hänen passitiedot. Tässä asiakirjassa hänen on lisättävä allekirjoituksensa, mikä tarkoittaa rahan vastaanottamista. Laadi myös kassakertomus ja löysä arkki kassakirjasta. Laskennassa tämä on otettava huomioon seuraavasti: D71 K50 - liikkeeseen lasketut varat raporttia varten.
Vaihe 5
Jos olet työntekijä ja haluat ottaa tietyn määrän rahaa organisaation tarpeiden huomioon ottamiseksi, ota yhteyttä organisaation johtajaan. Selitä tämän määrän tarkoitus ja tarkoitus esimerkiksi toimistotarvikkeiden ostamiseen. Odota myöntävän vastauksen jälkeen, kunnes tilaus on saatu päätökseen, ja mene kassalle ja ota passi mukaan. Muista, että kaikki alatilin ottamat määrät on ilmoitettava.
